培训费报销业务指南

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一、业务内容:

  • 各学院(部)、部门开展培训直接发生的各项费用支出,包括住宿费、伙食费、培训场地费、讲课费、培训资料费、交通费、其他费用

二、业务涉及主要规定:

  • 《西南林业大学培训费管理办法》西南林〔2014〕116号
  • 《西南林业大学财务审批制度》西南林〔2015〕113号
  • 《西南林业大学公务卡管理办法》西南林〔2014〕117号
  • 《西南林业大学关于规范报销票据管理的通知》西南林〔2016〕78号

三、报销单据:

  • 根据发生的培训内容和原始票据填制《票据费用报销单》;
  • 经批准的培训计划;
  • 经批准的培训通知;
  • 实际参训人员签到表;
  • 培训住宿费、培训伙食费、培训场地费、培训资料费、培训交通费(不含城市间交通费)等发票(包括发票明细清单)及公务卡结算单;
  • 讲课费签收单(若有);
  • 培训机构出具的发票及原始明细单据(若委托专门机构承办)

四、审批流程:

全校的培训费归口人事处管理,由人事处处长进行使用额度审批。经办人员持《票据费用报销单》和有相关培训费开支的原始票据的资料,根据《西南林业大学财务审批制度》西南林〔2015〕113号文件办理逐级审批和签字程序,最后到人事处进行额度审批。

五、注意事项:

  • 1、外单位参训人员参加培训发生的城市间交通费,按照差旅费管理办法的规定回单位报销;我校人员外出参加外单位举行的培训,发生的培训费以外的差旅费,按照差旅费管理办法的规定报销,发生的培训费,按照培训费管理办法的规定报销。
  • 2、涉及培训讲课费发放的,登陆财务网站“个人收入网上申报系统”申报,并记录单据号;
  • 3、结算方式为银行转账结算的应提供对方收款单位的银行账户信息、集为中打卡结算的应提供公务卡信息。